向华为学习： 支持业务的财经体系与 全面预算管理其它上课时间：

企业董事长、总裁、财务总监等

课程亮点

财经管理的两大核心职能：

n 控制：监管与服务

n 管理支持：经营决策

课程大纲

第一部分 华为财经发展之道——从财经管理体系解读华为的快速成长

-  华为的成长历程（从2万到5200亿销售额）  

-  财经发展回顾（起步阶段、专业化探索阶段、夯实阶段、全球化阶段）

-  在持续的变革中进步-IFS变革    

-  IFS关键方案概览构建财经变革平台（CFO组织建设及能力提升、政策、流程、IT）

-  IFS变革里程碑（从“启动”到“转部门运营持续优化”的8年历程）

第三部分 业务领先的战略模型（BLM）是实现各业务单元经营责任和全面预算的重要输入

-  BLM模型中市场洞察对战略制定的影响因素　　

-  BLM模型中如何做业务设计和执行环节的关键业务分解

-  BLM模型中组织架构、人员配置与文化环境营造三个战略执行因素的作用与应用　　

-  华为从战略到执行分解的案例分享

第二部分 业务合作伙伴——华为财经管理体系解析

-  华为组织结构及财经体系组织架构

- 公司组织架构　　

- 公司管理特点：集权、矩阵化（市场、研发与供应链体系特点）　　

- 财经体系组织架构和职责

-  各级业务领导是作为财经管理第一责任人的工作模式

- 在各项财经工作中，管理者与财务的职责分工

>在经营工作中的职责分工

>在内部控制中的职责分工

>在账务工作中的职责分工

- 财务需要站在全流程角度上思考财经管理解决方案并提供专业支持

>在LTC流程中财经的职责

>在IPD流程中财经的职责

>在PTP流程中财经的职责

第四部分 华为的责任经营体系——企业全面预算管理的基石

-  责任中心建设是分权管理的必然要求（分权管理的基本要求、责任中心建设的内涵）

-  组织设计-责任中心建设（事业部模型、法人单位模型、责任中心组合模型）　　

-  责任中心的设计定位

-  责任中心的分类（投资中心、利润中心、成本中心、费用中心、收入中心）　　

-  组织架构与责任中心的对应关系

-  责任中心的财务指标的设计    

-  多维度核算的基本内容（核算流程、经营管理规则、多维度报告）

第五部分 企业全面预算管理体系

 -  全面预算管理的涵义（定义与应用范围）

 -  理解全面预算管理整体框架

>政策指引、预算流程、组织支撑体系、方法模型（原型法、瀑布法、组合法）、IT系统

 -  实现全面预算的闭环管理

>预算生成（五大关注点）

---季度授予

---有价值的滚动预测

---针对盈利的过程管控

---核算分析

---考核评价

>责任中心经营分析会（KPI制定原则）

 -  全面预算管理的五大主要误区

>误区1:预算就是一套财务预测报表

>误区2:预算就是从上到下的推进

>误区3:预算从年初开始即可

>误区4:预算值也就是目标值

>误区5:预算编制主要是财务部的工作

华为集团前财经副总裁

18年华为工作经历