企业财税实战特训营其它上课时间：

CFO、财务总监、财务部总经理、 总会计师、高级财务经理等企业财 务职能中高层管理人员

【课程背景】

企业税务利润的形成，是在能够保护税务价值的前提下，去创造税务价值，任何抛开这个前提的做法，都会对企业带来不利的影响。因此，本次“税务筹划”的课程安排分为两部分，一、是如何保护税务价值；二、是如何创造税务价值。

【课程亮点】

分析涉税政策出台的背景及如何运用，而不是“读文件”；

把发生在其它公司或媒体关注的涉税案例，用通俗易懂的语言（画面）进行讲解，不是新闻播报式的只读不分析；

把自己对客户的高端税务顾问服务、税务危机处理经验在课堂上进行分享。

【课程收益】

了解国家税制改革的方向以及对企业利润产生的影响，做好相应的准备；

把握过渡期纳税规划的方法，针对税制和税务机关的双重改革过程中可能发生的问题，构建健康的企业经营赢利管理新模式；

防范税务风险，提升税务筹划思考力，开拓安全纳税、合法节税新思维，合理合规降低税务成本，提高公司赢利水平。

【课程大纲】

一、“金税三期”导致的税务稽查防范及应对

（一）“金税三期”所导致的税务稽查原因分析及应对

1、国家“金税三工程”的相关内容及案例解析

2、2017年度税务稽查形势分析、应对及案例解析

3、在税务稽查过程中，如何做到“不被查”、“不怕查”

4、如何通过良好的税务谈判和沟通，为公司创造税务利润

（二）相关案例解析

1、公司税务风险的来源及应对

2、如何从税务会计的角度来看待涉税问题

3、某公司被“金三工程”预警的案例解读

4、申报表上的数与账上不一样，是否为偷税

5、某公司利用“富余票”虚开被处罚的案件解析

6、如何有效运用会计、税务等中介机构的服务，规避自身风险

7、在我国即将实行的纳税人识别号对公司税务核算的挑战及应对

二、发票类政策及案例解析

（一）财务人员如何规避发票风险

1、财务人员发票涉税的法律风险解析  

2、企业取得什么样的凭证才能在税前扣除？

3、没有发票，也是可以税前扣除的政策解读

4、如何正确理解、把握成本费用扣除的整体要求

5、发票能够税前扣除所要具备的的三大要素？四个特征是？

6、企业的“会议费、餐费、办公用品、佣金、手续费”项目的涉税分析

7、发票管理办法、企业所得税法、税收征管法等对发票的不同规定解析？

8、公司无过错取得发票如何追缴损失的经验分享

（二）精选的与发票有关的政策问题解析

1、跨期发票如何做到税前扣除

2、赔偿金、违约金的节税运用

3、成本费用税前列与发票的关系

4、税前扣除的有效凭证与发票的联系与区别

5、企业自办食堂购买蔬菜没有发票，该如何处理？

6、哪些发票为不合规发票，特殊情况无法取得发票如何处理？

三、税前扣除项目的节税把握及运用技巧

（一）税前法定扣除项目的节税运用

1、广告类：如何通过“广告及宣传费”项目在影视作品中进行节税安排

2、慈善类：如何运用“慈善管道”进行节税安排；

3、职工福利费：扣除范围与涉税的把握标准？如何进行节税安排？

4、业务招待费：具体内容？税务管理的具体要求？如何进行节税安排？

（二）费用类扣除项目的节税运用

1、如何通过“古董、字画”在装修中进行节税运用

2、如何通过品牌使用费进行利润转移达到节税目的

3、如何与关联公司之间运用“税收洼地”进行节税安排；

4、如何将公司进行拆分，充分享受小微企业的税收优惠政策

5、销售人员：薪酬体系节税安排的经验分享

（三）其它类别的扣除项目的节税运用

1、公司与销售人员通过违约金结算的节税运用

2、公司合作伙伴之间违约金的节税运用

3、某国际著名公司通过法律诉讼结转费用案例解析

四、精选的涉税争议政策及案例解析

1、税总近期公布的涉税文件解析

2、境内关联交易节税的注意事项

3、公司工作服的抵扣政策解析

4、装修租赁的办公室的涉税解析

5、销售实现需要把握的三个要点

6、兼营与混合销售区别及把握要领

7、给公司高管租公寓，增值税租金抵扣解析

8、关于“三流一致”的增值税抵扣政策解析

9、公司销售下脚料只交纳增值税的被处罚解析

10、已认证的发票属于失联票，公司应该如何处理

11、公司在桶装水销售公司购买的桶装水抵扣政策解析

12、防暑降温用的白糖、茶叶，进项税额的抵扣政策解析

五、税务MBA实战课堂

（一）我的工作经验分享

1、销售过程中赠品的节税规划与安排

2、公司公关费用的“巧妙”安排

3、出差与奖励旅游费用的混合使用

4、会议费、中介费、公关费等费用类项目的节税规划与安排

5、公司促销等等活动中费用的节税与合规扣除

6、中高层管理者个税筹划的基本思路及做法

（二）公司投融资的节税规划与安排

1、公司投融资的节税规划与安排

2、企业股东平价转让股权，如何合理规避税务机关的核定及评估？

3、关于纳税人资产重组有关增值税问题的解析

（三）公司防控税务风险体系的建立与运用

【名师简介】

郭老师

历任税务专管员、业务科长、税政科长、业务局长、第三届中国注册税务师协会常务理事；30年的涉税工作经验； 参与注册税务师行业“十一五”规划、税务顾问、税务筹划等业务准则的起草。

创建中国第一家以个人名字命名的高端税务服务机构【郭伟税务工作室】，凭借其在税务系统内广泛且良好的人脉关系，专注于私人税务顾问服务领域，致力于营造税务消费的奢侈品牌。